Ulga na ekspansję: Co to jest i jak możesz z niej skorzystać?

Ulga na ekspansję: Co to jest i jak możesz z niej skorzystać?

Ulga na ekspansję to stosunkowo nowy instrument podatkowy, stworzony z myślą o firmach, które chcą rozszerzyć swoją działalność na rynki zagraniczne. Jej celem jest wsparcie przedsiębiorców w kosztownym procesie pozyskiwania nowych rynków zbytu. W tym artykule odpowiemy na kluczowe pytania dotyczące tej ulgi: kto może z niej skorzystać, jakie warunki trzeba spełnić i jak wygląda proces ubiegania się o nią.

‍

Co to jest ulga na ekspansję?

Ulga na ekspansję pozwala przedsiębiorcom odliczyć od podstawy opodatkowania wydatki poniesione w związku z rozwojem działalności poza granicami kraju. 

Dzięki uldze rozliczysz w podatku dochodowym 200% poniesionych kosztów, czyli:

• 100% jako koszt uzyskania przychodów,
• 100% jako odliczenie w ramach ulgi. 

Obejmuje ona m.in. koszty związane z:

• badaniem nowych rynków,
• promocją produktów lub usług za granicą,
• uczestnictwem w targach międzynarodowych,
• dostosowaniem opakowań produktów do wymagań kontrahentów,
• przygotowaniem strategii wejścia na rynki zagraniczne.

W praktyce oznacza to, że wydatki poniesione na ekspansję można odliczyć od dochodu, obniżając w ten sposób wysokość podatku.

‍

Jakie formy wejścia na rynek zagraniczny obejmuje ulga?

Ulga wspiera różne strategie wejścia na nowe rynki, w tym:

• Eksport bezpośredni - wysyłka produktów do odbiorców zagranicznych bez pośredników.
• Eksport pośredni - współpraca z lokalnymi dystrybutorami lub agentami.
• Tworzenie oddziałów lub przedstawicielstw - budowanie obecności na miejscu.
• Współpraca w ramach joint venture - partnerstwo z firmami zagranicznymi.

Każda z tych form wejścia ma swoje zalety i wady, dlatego wybór odpowiedniej strategii powinien być uzależniony od specyfiki rynku docelowego, budżetu firmy oraz długoterminowych celów biznesowych.

‍

Dla kogo jest przeznaczona ulga na ekspansję?

Ulga jest dostępna dla firm, które spełniają określone kryteria. Oto, dla kogo została zaprojektowana:

1. Przedsiębiorcy inwestujący za granicą - mikro, małe i średnie przedsiębiorstwa, ale także większe firmy, które spełnią określone wymogi.
2. Podatnicy CIT i PIT - niezależnie od formy prawnej działalności.
3. Firmy posiadające odpowiednią dokumentację - szczegółowe dane o poniesionych kosztach oraz ich związku z ekspansją zagraniczną.

‍

Jakie wydatki kwalifikują się do ulgi?

Ulga obejmuje koszty bezpośrednio związane z ekspansją zagraniczną, takie jak:

• Koszty badania rynku - analizy potrzeb klientów, konkurencji, potencjalnych kanałów dystrybucji.
• Koszty marketingowe - kampanie reklamowe, tworzenie materiałów promocyjnych w językach obcych.
• Koszty udziału w targach i wystawach - wynajem powierzchni, przygotowanie stoiska, transport eksponatów.
• Koszty związane z nawiązaniem współpracy - przygotowanie ofert, negocjacje z partnerami biznesowymi.
• Koszty doradztwa prawno-podatkowego - zwłaszcza w kwestiach związanych z wejściem na rynek zagraniczny.

‍

Jakie są warunki skorzystania z ulgi?

Aby skorzystać z ulgi na ekspansję, firma musi spełnić kilka kluczowych warunków:

1. Cel wydatków musi być ściśle związany z wejściem na nowy rynek. Wydatki nie mogą dotyczyć działalności prowadzonej na rynkach, na których firma już działa.
2. Brak podwójnego finansowania - koszty kwalifikowane nie mogą być jednocześnie sfinansowane z innych źródeł, takich jak fundusze unijne, dotacje państwowe czy inne ulgi podatkowe.
3. Dokumentacja wydatków - każdy wydatek powinien być odpowiednio udokumentowany, np. fakturami, umowami, potwierdzeniem płatności lub innymi dokumentami księgowymi, które potwierdzają jej celowość i zgodność z wymogami ulgi.
4. Limit odliczeń - ulga na ekspansję nie może przekroczyć 1 miliona złotych rocznie.

Prawo podatkowe bywa skomplikowane, dlatego współpraca z ekspertem pozwoli uniknąć błędów i maksymalnie wykorzystać potencjał ulgi. Skontaktuj się z nami, by upewnić się, że wszystkie dokumenty zostały poprawnie przygotowane.

Korzyści płynące z ulgi na ekspansję:

• Obniżenie kosztów związanych z badaniem rynków zagranicznych.
• Możliwość zmniejszenia ryzyka dzięki częściowemu odzyskaniu zainwestowanych środków.
• Zachęta do podejmowania odważnych decyzji biznesowych w kierunku ekspansji.

Wady ulgi na ekspansję:

• Wysokie wymagania dokumentacyjne.
• Konieczność szczegółowego planowania i udowadniania celowości wydatków.
• Ograniczenia w kwotach odliczeń, co może być barierą dla większych przedsięwzięć.

‍

Fundusz Ekspansji Zagranicznej jako alternatywa

W ramach wsparcia dla firm planujących ekspansję, warto także zwrócić uwagę na Fundusz Ekspansji Zagranicznej. To inicjatywa oferowana przez PFR (Polski Fundusz Rozwoju), która umożliwia pozyskanie kapitału na rozwój działalności poza granicami Polski.

Fundusz oferuje finansowanie w formie:

• kredytów inwestycyjnych,
• wsparcia kapitałowego dla spółek zakładanych za granicą,
• współfinansowania projektów zagranicznych.

Dzięki temu przedsiębiorcy mogą skuteczniej realizować swoje strategie wejścia na rynki zagraniczne.

‍

Podsumowanie - Czy warto skorzystać z ulgi na ekspansję?

Ulga na ^ekspansję to korzystne narzędzie dla firm, które planują rozwój na nowych rynkach. Pozwala zmniejszyć obciążenia podatkowe, a tym samym zwiększyć środki na inwestycje. Kluczem do sukcesu jest jednak dokładne przygotowanie i dokumentacja - od opracowania strategii wejścia na rynek po prawidłowe rozliczenie wydatków.

Zainteresowany? Skontaktuj się z nami, aby dowiedzieć się więcej o tej uldze. Pomożemy otworzyć przed Twoją firmą nowe drzwi i pozwolić jej zyskać przewagę rynkową.